Onderstaand geven wij inzicht in het verloop van de reserves en de voorzieningen. Hierbij baseren wij ons op eerdere besluitvorming. In de geprognosticeerde balans (zie bij het onderdeel Financiële positie – Meerjarenperspectief) voegen wij t.b.v. de berekening van de financiële kengetallen ook nog de verwachte begrotingsresultaten 2018-2022 toe aan de algemene reserve.
Omschrijving | 1-1-2019 | 31-12-2019 | 31-12-2020 | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|---|---|---|
Algemene Reserve | |||||
Algemene reserve | 15.920 | 15.532 | 15.532 | 15.532 | 15.532 |
Sub-totaal | 15.920 | 15.532 | 15.532 | 15.532 | 15.532 |
Reserve project publiekszaken | 286 | 286 | 286 | 286 | 286 |
Reserve onderhoud gebouwen | 351 | 159 | 159 | 159 | 159 |
Reserve bouwgrondexploitatie | 1.959 | 1.959 | 1.959 | 1.959 | 1.959 |
Reserve stadsuitleg | 2.090 | 2.090 | 2.090 | 2.090 | 2.090 |
Res.onderz.meetgegevens rioleringen | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 |
Reserve verlengde jeugdzorg | 71 | 31 | 31 | 31 | 31 |
Reserve Gezond in de Stad | 359 | 464 | 569 | 673 | 673 |
Reserve klimaatbeleid | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
Reserve uitvoeringsprogr.wonen | 96 | 96 | 96 | 96 | 96 |
Reserve bevolkingskrimp | 497 | 702 | 906 | 906 | 906 |
Res. kapitaallasten inv. met econ. nut | 4.635 | 4.251 | 4.070 | 3.891 | 3.713 |
Reserve Cofinanciering Toerisme en Plattelandsontwikkeling | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
Reserve Sociaal Domein | 12.591 | 9.919 | 8.647 | 7.500 | 6.387 |
Reserve armoedebestrijding kinderen | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 |
Reserve ruimen graven voor 1/1/2017 | 1.662 | 1.512 | 1.361 | 1.010 | 660 |
Reserve Nieuwe Sluis | 332 | 581 | 829 | 829 | 829 |
Reserve kapitaallasten invest.met mts nut | 1.500 | 1.449 | 1.398 | 1.347 | 1.296 |
Reserve precariobelasting | 2.744 | 3.325 | 3.905 | 4.485 | 4.485 |
Totaal | 45.293 | 42.553 | 42.038 | 40.994 | 39.303 |
Toelichting:
Reserve onderhoud gebouwen
Onttrekking t.b.v. tekort onderhoudsplan 2019.
Reserve verlengde jeugdzorg
Onttrekking t.b.v. verlengde jeugdzorg en andere maatwerkvoorzieningen.
Reserve Gezond in de Stad
Toevoeging 2019 t/m 2021 € 104.624 per jaar DU Gezond in de Stad van het gemeentefonds.
Reserve bevolkingskrimp
Toevoeging 2019 en 2020 € 395.667 per jaar en onttrekking van € 191.020 per jaar aandeel gemeenten Hulst en Sluis.
Reserve kapitaallasten investering met economisch nut
Toevoeging 2019:
Onttrekking: t.b.v. dekking kapitaallasten investeringen met economische nut uit programma 5:
- 2019 € 323.655
- 2020 t/m 2022 € 120.322 per jaar.
Reserve Sociaal Domein
Onttrekking ter dekking van tekorten bij aan-z en Dethon conform Perspectievennota 2019-2022:
- 2019: € 2.512.000
- 2020: € 1.244.000
- 2021: € 1.120.000
- 2022: € 1.085.000
De baten en lasten van het sociaal domein zijn kostenneutraal in de begroting geraamd. Eventuele tekorten of overschotten worden via de jaarrekening met de reserve sociaal domein verrekend.
Reserve ruimen graven voor 1/1/2017
Onttrekking voor ruimen graven:
- 2019 en 2020: € 150.000 per jaar
- 2021en 2022: € 350.000 per jaar
Reserve Nieuwe Sluis
Toevoeging 2019 en 2020 € 248.680 per jaar. Dit betreft de toevoeging van de ontvangen legesbedragen.
Omschrijving | 1-1-2019 | 31-12-2019 | 31-12- 2020 | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|---|---|---|
Voorziening APPA | 5.039 | 5.078 | 5.117 | 5.155 | 5.194 |
Voorz. promo. act. markt Axel | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Voorz. promo. act. markt Terneuzen | 1 | 1 | 2 | 3 | 3 |
Voorz. promo. act. markt Sas v. Gent | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Voorziening begraafrechten | 258 | 258 | 258 | 258 | 258 |
Risicovoorziening precariobelasting | 1.012 | 1.012 | 1.012 | 1.012 | 1.012 |
Voorziening ruimen graven na 1 januari 2017 | 49 | 98 | 147 | 196 | 245 |
Voorziening legaat van Sprang | 56 | 56 | 56 | 56 | 56 |
Totaal | 6.416 | 6.506 | 6.595 | 6.685 | 6.774 |
Toelichting:
Voorziening APPA
Toevoeging jaarlijks opgebouwde pensioenrechten en backserviceverplichtingen en vrijval t.b.v. uitbetaling pensioenen.
Voorzieningen promotionele activiteiten markten
Naast de in het overzicht zichtbare voorzieningen zijn er voorzieningen voor promotionele activiteiten markten Axel, Terneuzen centrum, Terneuzen Zuidpolder en Sas van Gent. In deze voorzieningen komt 15% van de marktgelden. Dit wordt doorbetaald aan de Stichting Reklamefonds Zeeuws-Vlaamse Markten. De bedragen zijn niet zichtbaar in bovenstaand overzicht, omdat we de weergegeven bedragen afronden op € 1.000.
Voorziening ruimen graven na 1 januari 2017
Deze voorziening wordt gevormd door toevoeging van € 265 per begraving.
Rekening | Begroting | Begroting | Meerjarenraming | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
0.10 Mutaties reserves | ||||||
Lasten | 5.638 | 2.427 | 1.329 | 1.329 | 685 | 0 |
Baten | 3.579 | 2.986 | 4.069 | 1.845 | 1.528 | 1.491 |
Saldo | 2.058 | -559 | -2.740 | -515 | -844 | -1.491 |